三、請(qǐng)被檢查證券所對(duì)照職業(yè)準(zhǔn)則，認(rèn)真查找和改進(jìn)自身在質(zhì)量控制方面存在的缺陷、問題與不足，將執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查作為提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量的重要契機(jī)，做好以下各項(xiàng)準(zhǔn)備工作：一是及時(shí)歸整業(yè)務(wù)檔案；二是做好自查工作，并在6月10日前向中注協(xié)業(yè)務(wù)監(jiān)管部提交總所和分所的自查報(bào)告電子版(參考格式詳見附件3)；三是填報(bào)本通知所附相關(guān)表格(詳見附件4至附件7，分所不需填報(bào)附件7，附件8在提供檢查工作所需的全部檢查資料后簽字蓋章)，并在6月10日前將表格電子版提交中注協(xié)業(yè)務(wù)監(jiān)管部。
四、各證券所要以注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)“國際化建設(shè)年”主題活動(dòng)為契機(jī)，對(duì)照準(zhǔn)則自查自糾，除被檢查的8家事務(wù)所要按照附件3的要求提交自查報(bào)告之外，其他證券所要對(duì)照?qǐng)?zhí)業(yè)準(zhǔn)則開展自查自糾工作，側(cè)重梳理以下三方面的內(nèi)容：一是事務(wù)所內(nèi)部檢查的內(nèi)容、周期和人員；二是內(nèi)部檢查發(fā)現(xiàn)的問題，包括總所和分所在質(zhì)量控制制度和項(xiàng)目檢查發(fā)現(xiàn)的問題；三是對(duì)內(nèi)部檢查結(jié)果的處理和傳達(dá)，以及采取的自糾措施(如完善質(zhì)量控制制度、向業(yè)務(wù)人員傳達(dá)及培訓(xùn)相關(guān)審計(jì)程序和要求、向項(xiàng)目組提供技術(shù)支持等具體措施)，并于2015年8月15日前報(bào)中注協(xié)業(yè)務(wù)監(jiān)管部。中注協(xié)將根據(jù)事務(wù)所自查自糾情況有針對(duì)性地進(jìn)行幫扶。
五、請(qǐng)被檢查證券所積極配合檢查組開展工作，指派1名合伙人負(fù)責(zé)統(tǒng)籌相關(guān)事宜，按照檢查組要求及時(shí)提交檢查所需的全部資料，為檢查組提供必要的工作條件。同時(shí)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)分所的監(jiān)督與指導(dǎo)，積極配合檢查組到分所開展工作。各被檢查證券所請(qǐng)?jiān)?015年6月10日前，將本所負(fù)責(zé)配合中注協(xié)檢查組工作的合伙人姓名及聯(lián)系方式報(bào)中注協(xié)業(yè)務(wù)監(jiān)管部。
六、請(qǐng)各相關(guān)地方注協(xié)在現(xiàn)場檢查工作開始前，積極聯(lián)系本地區(qū)被檢查證券所，督促其認(rèn)真做好檢查前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，同時(shí)為檢查組開展現(xiàn)場檢查提供相應(yīng)的協(xié)助、支持與配合。
七、各檢查組要高度重視執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查廉政建設(shè)，相關(guān)地方注協(xié)和證券所請(qǐng)給予理解、支持和配合，促進(jìn)檢查人員遵守《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作廉政規(guī)定(修訂)》(會(huì)協(xié)〔2013〕42號(hào))，確保檢查工作的獨(dú)立、權(quán)威與公正。
中注協(xié)業(yè)務(wù)監(jiān)管部聯(lián)系人：
周萍；電話：(010)88250184；傳真：(010)88250055；郵箱：zhouping@cicpa.org.cn。
附件：
1.2015年證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查實(shí)施方案
2.2015年證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所檢查名單
3.證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量自查報(bào)告(參考格式)
4.證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所基本信息表(表式)
5.證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)置情況表(表式)
6.證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所分支機(jī)構(gòu)情況表(表式)
7.證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人情況表(表式)
8.被檢查證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所聲明書(式樣)
